दर महिन्याला पगारदारांच्या पगाराचा काही भाग भविष्य निर्वाह निधीत (Provident Funds) जमा होतो. यासोबतच नियोक्ताही त्या फंडात जमा करतो. कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी हे गुंतवणुकीचे उत्तम माध्यम आहे. EPF हा निवृत्ती लाभ कार्यक्रम आहे. दुसरीकडे, जे काम करत नाहीत त्यांच्यासाठी सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी तयार करण्यात आला आहे. अशा परिस्थितीत ईपीएफ आणि पीपीएफ या दोन्हीमध्ये गुंतवणूक करावी का, हा मोठा प्रश्न आहे. फक्त पगारदार लोकच EPF मध्ये गुंतवणूक करू शकतात. सध्या, EPF साठी व्याज दर 8.5 टक्के आहे, तर PPF साठी व्याज दर 7.10 टक्के आहे.

EPF आणि PPF या दोन्ही करमुक्त गुंतवणूक योजना आहेत. ते EEE श्रेणी अंतर्गत येते म्हणजेच exempt-exempt-exempt. यामध्ये गुंतवणूक केल्याने तुम्हाला कर कपातीचा लाभ मिळतो. व्याजाचे उत्पन्न देखील पूर्णपणे करमुक्त आहे, तर परिपक्वता आणि पैसे काढणे देखील करमुक्त आहेत. अशा परिस्थितीत पीपीएफ, ईपीएफ ही निवृत्ती आणि दीर्घकालीन गुंतवणुकीसाठी उत्तम गुंतवणूक योजना आहे.

2.5 लाखांपर्यंतच्या गुंतवणुकीवर व्याज करमुक्त

अर्थसंकल्प 2021 मध्ये, सरकारने जाहीर केले होते की कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधीमध्ये (Employees Provident Fund) 2.5 लाखांपर्यंत गुंतवणूक करून व्याज उत्पन्न पूर्णपणे करमुक्त असेल. त्यापेक्षा जास्त गुंतवणूक केल्यास व्याजाचे उत्पन्न करपात्र असेल. 2.5 लाख मर्यादेत कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी, ऐच्छिक भविष्य निर्वाह निधी आणि सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधीचा समावेश आहे. कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी किंवा सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधीमधील गुंतवणूक कलम 80C अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहेत, ज्याची मर्यादा ही 1.5 लाख रुपयांच्या अधीन आहे.

EPF व्यतिरिक्त, VPF मध्ये देखील गुंतवणूक करण्याची संधी

तुम्ही नोकरी करत असाल तर तुम्ही EPF मध्ये 1.5 लाखांपर्यंतच्या गुंतवणुकीवर सूट मिळवू शकता. त्यापेक्षा कमी गुंतवणूक करून तुम्ही व्हीपीएफ (Voluntary Provident Fund) चा लाभ घेऊ शकता. 1.5 लाखांपेक्षा जास्त गुंतवणुकीसाठी 2.5 लाखांपर्यंतचे व्याज करमुक्त असेल. मात्र, 1 लाखाच्या अतिरिक्त गुंतवणुकीवर डिडक्शन लाभ मिळणार नाही. EPF आणि VPF वर 8.5% व्याजदर उपलब्ध आहे.

PPF ची कमाल मर्यादा रु. 1.5 लाख आहे

तुम्ही स्वत: नोकरी करत असाल तर तुम्ही पीपीएफमध्ये (Public Provident Funds) गुंतवणूक करू शकता. त्याची कमाल मर्यादा फक्त 1.5 लाख रुपये आहे. कलम 80C अंतर्गत वजावटीचा लाभ संपूर्ण गुंतवणुकीवर मिळू शकतो. सध्या पीपीएफवर 7.1 टक्के परतावा दिला जात आहे, जो करमुक्त (Tax free) आहे. अशा प्रकारे निव्वळ परतावा जास्त होतो.

दीर्घकालीन गुंतवणूक करण्याचा उत्तम मार्ग

दोन्हीमधील गुंतवणूक मर्यादित असावी, असा सल्ला आर्थिक तज्ज्ञ देतात. परताव्याच्या दृष्टीने दोन्ही अतिशय चांगल्या योजना आहेत. तथापि, ही दीर्घकालीन गुंतवणूक (Investment) आहे. ही गुंतवणूक अल्पावधीत वापरता येत नाही.